yandex rtb 1
ГоловнаЗворотній зв'язок
yande share
Главная->Гроші і кредит.Менеджмент->Содержание->ТЕМА 2. КРЕДИТ И КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА. ОСНОВНЫЕ ФУНКЦИИ НБУ

Основы валютно-финансовой отношений

ТЕМА 2. КРЕДИТ И КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА. ОСНОВНЫЕ ФУНКЦИИ НБУ

 

ПЛАН

1. Сущность и необходимость кредита

2. Формы кредита

3. Обеспечение кредита и его страхование

4. Функции кредита

5. Основные принципы кредитования

6. Кредитная система и ее элементы

7. Основные тенденции кредитной системы в мире

8. Национальный банк Украины и его функции

9. Правовая основа банковской деятельности

 

1.  Сущность  и  необходимость  кредита

    Кредит – есть форма движения ссудного капитала на условиях возвратности и прибыльности.

     Наличие кредитных отношений предполагает, с одной стороны, временно свободные деньги, собственники которых готовы уступить их на определённый срок под проценты, а с другой – предпринимателей, желающих временно использовать их в своей производственной деятельности.

     Свободные  деньги  появляются в связи:

1) существованием рантье, т.е. лиц, живущих  на  проценты  со своего капитала;

2) сбережениями  населения;

3) разрыва  во времени между:

·        реализацией товаров и выплатой зарплаты работникам,

·        реализацией товаров и закупкой материальных ценностей  для  последующих  циклов производства (материалы, инструменты и т.п.);

4) временным освобождением части капиталов у лиц, меняющих сферу предпринимательской деятельности;

5) бюджетными остатками, временно свободными средствами различных фондов;

6) капиталами, образованными за счёт выпуска новых денег  и  т.д.

     Таким образом, появление временно свободных денег – объективная реальность. Но празднолежащие деньги не приносят прибыли, и здесь на помощь приходит кредит.

Роль  кредита  в расширенном воспроизводстве

      Кредит играет важную роль в расширенном воспроизводстве.

      Во-первых, в современных условиях любая реконструкция, перевооружение предприятия, внедрение новых технологий возможны только путём использования особых форм кредитования, например, лизинга. В области инвестиций лизинг сейчас – основная форма кредитования (в США 60 65 % металлорежущего  оборудования приобретается по лизингу).

       Во-вторых, кредит является одним из основных инструментов регулирования денежного обращения. Путём изменения учётной ставки центральный банк изменяет соотношение между спросом и предложением на денежном рынке, увеличивая или уменьшая наличную денежную массу. И тем самым влияет на денежный оборот.

        В-третьих, наличие кредита является необходимым условием в сбалансированности экономики, т.к. через кредитные каналы обеспечивается перераспределение капитала между отраслями, регионами и странами.

        В-четвёртых, кредит является важным фактором сокращения затрат общественного труда в целом и издержек обращения в частности. Это проявляется в том, что посредством коммерческого кредита функционирует практически вся оптово-розничная торговля, а посредством банковского кредита и его разновидности – потребительского кредита – обеспечивается оборот товаров индивидуального пользования. Благодаря кредиту обеспечивается занятость в целом ряде отраслей экономики.

         В-пятых, кредит является необходимым условием развития международных экономических отношений. Посредством кредита финансируются международные совместные проекты в области науки, культуры и пр.; помощь развивающимся странам, возмещение дефицита платёжного баланса, осуществляется международная  торговля.

      Поскольку ссудный капитал выступает в форме своеобразного товара, взимаемый процент за его использование является ценой ссужаемого капитала. Эта цена отражает потребительскую стоимость капитала.

      Процент представляет собой отношение дохода от ссудного капитала (Д) к его абсолютной величине () :

                                                                   (4)

      На величину процента влияет  ряд  факторов,  основными  из  которых   являются: 

·        соотношение  спроса – предложения на ссудный капитал,

·        политика НБУ ( учётная ставка),

·        темпы инфляции,

·        изменения  валютного  курса,

·        состояние  платёжного  баланса.

      Основными заёмщиками являются:

·        субъекты бизнеса,

·        государство, местные органы власти,

·        физические лица.

2. Формы  кредита

Существует  несколько форм кредита:

·        коммерческий,

·        банковский,

·        потребительский,

·        ипотечный,

·        лизинговый,

·        налоговый,

·        государственный,

·        международные банковские и государственные кредиты.

     Коммерческий  кредит - это кредит, представленный одним субъектом рынка другому субъекту ( в товарной форме с отсрочкой платежа ).

      Этот кредит ограничен размерами резервного капитала кредитора и направлением - его предоставляют отрасли, производящие средства производства, отраслям, их потребляющим, но не наоборот. Обслуживает лишь обращение товаров. Оформляется векселем. Процент по коммерческому кредиту, включённый в стоимость товара (и в вексель), ниже, чем по банковскому .

      Банковский  кредит - это кредит, предоставляемый банками и другими кредитными учреждениями в виде денежных ссуд как субъектам рынка, так и другим заёмщикам. Это основной  вид  кредита.

      Банковский кредит имеет широкую сферу использования , не ограничен направлениями, сроками и суммами сделок . Банковский  кредит обслуживает и обращение товаров, и накопление капитала , превращая часть его в ссудный .

      Потребительский кредит является формой переплетения коммерческого и банковского кредитов. Это предоставление лицам отсрочки платежа за купленный товар.

      Потребительский кредит предоставляется также банками и другими кредитными учреждениями для покупки товаров (обычно длительного использования - мебели, автомобиля, холодильника и пр.) или на другие потребительские цели (строительство или  приобретение  жилья, оплата услуг).

      Поэтому потребительский кредит может выступать и в товарной и в денежной формах.

      Для этого вида кредита характерен высокий уровень процента.

      К потребительскому кредиту относится кредит ломбардный, который предоставляет населению возможность сдавать под залог предметы личного пользования и домашнего обихода. Размер ссуды ограничен и определяется по договору между сторонами.

       При непогашении ссуды в установленный срок ломбард передаёт имущество в  комиссионный  магазин  для продажи. Из вырученной суммы погашаются:

·        плата за хранение,

·        величина ссуды с процентами,

·        расходы по страхованию.

        Если имеется остаток суммы, он возвращается владельцу залога.

      Ипотечный кредит – это долгосрочные ссуды под залог недвижимости (земля, строения).

       Заёмщики - физические или юридические лица, которые имеют в личной собственности  объекты ипотечного кредита (частные дома, квартиры, здания и сооружения производственного характера, магазины, склады).

       При составлении договора необходимо заранее установить, не был ли данный объект  залога  объектом залога раньше в другом месте.

       Основные  документы при оформлении ипотечного кредита:

·        закладные,

·        векселя,

·        другие ценные бумаги, которые могут обращаться на вторичном рынке ценных бумаг.

       Закладная - это документ, передающий кредитору законное право на залог по ссуде (это  основа обеспечения ипотечного кредита).

       Ипотечный кредит предполагает наличие частной собственности, в том числе на землю.    

       Лизинговый  кредит - это отношения между юридически самостоятельными  лицами по поводу передачи в аренду средств труда, а также финансирования текущих затрат на сданное в аренду имущество.

       По   отношению  к  арендуемому имуществу различают:

·        чистый лизинг, когда  расходы по текущему обслуживанию объекта

·        лизинга берёт на себя арендатор;                  

·        полный лизинг, когда расходы  по обслуживаниюобъекта несёт лизингодатель.

       Отношения между субъектами лизинга определяются договором, где отражаются:

·        границы (пределы) прав субъектов,

·        сроки и  периодичность платежа,

·        ответственность пользователя за невыполнение договорных обязательств,

·        переуступка прав лизинга.

        За использование объекта лизинга лизингодатель взимает лизинговый платёж, который должен перекрывать расходы, связанные с приобретением объекта лизинга, лизинговую ставку, расходы по страхованию объекта.

        Налоговый кредит представляет собой отсрочку налоговыми инспекциями налоговых платежей для налогоплательщиков на определённый срок, если налогоплательщик предоставил объективные основания и экономические расчёты для предоставления ему отсрочки платежей (стихийные бедствия, предполагаемые высокоэффективные результаты и тому подобное).

 

7