yandex rtb 1
ГоловнаЗворотній зв'язок
yande share
Главная->Різні конспекти лекцій->Содержание->2.4. Методы оценки банковского риска

Теория риска

2.4. Методы оценки банковского риска

2.4.1 Банковские риски и их классификация

Основным принципом деятельности коммерческих банков является желание получить наибольшие прибыли. Но это желание сталкивается с опасностью получить убытки. Риск является стоимостным выражением вероятности события, которое приводит к убыткам. Риск создается за счет отклонений фактических данных от оценочных настоящего положения и будущего развития. Эти отклонения могут быть как положительными, так и отрицательными, каждому шансу получить прибыль противостоит возможность претерпеть убытки.

В настоящее время, учитывая направление деятельности банков, можно говорить о трех типах коммерческих банков:

v     специализированные;

v     отраслевые;

v     универсальные.

Очевидно, что набор банковских рисков для этих банков будет различным.

В специализированном, например, инновационном банке преобладают повышенные риски, связанные с кредитованием рискованных предприятий, технологий, продукции, реализация которой будет затруднена. Это требует и особых методов регулирования банковского риска: получение гарантии от государства, введение ипотечного права на недвижимость и т.п.

В отраслевом банке необходимо учитывать величину среднестатистического риска для определения неиспользованных резервов на предприятиях и учреждениях отрасли, выработка основных направлений деятельности банков.

Универсальные банки вынуждены учитывать в своей деятельности все виды банковских рисков.

Банковские риски в зависимости от природы их происхождения или сферы влияния также подразделяют на внешние и внутренние.

К внешним рискам относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или конкретного клиента. Это политические, социальные, экономические и другие ситуации, потери  банка и его клиентов, возникающие в результате войны, нестабильности политического режима, приватизации, запрета платежей за границу, консолидации долгов, введения эмбарго, отмены импортной лицензии, обострение экономической ситуации в стране, стихийных бедствий. К внешним чисто экономическим рискам относятся  также неустойчивость валютных курсов, инфляция, неплатежеспособность клиента, банкротство клиента банка, отказ клиента от уплаты, невыплата долга в установленный срок, изменение цены товара после подписания контракта, ошибки в документах об оплате товаров, злоупотребления клиентов, выплата фальшивыми банкнотами или чеками.

Внутренние риски в свою очередь подразделяются на риски в основной и вспомогательной деятельности банка. Первые и составляют широкую группу видов: кредитный, процентный, валютный, риск факторинговых операций, риск лизинговых операций, риск расчетных операций банка, риск по операциям банка с ценными бумагами. Вторые учитывают потери в формировании депозитов, риски по новым, нетрадиционным видам деятельности для данного банка, риски банковских злоупотреблений, риски по внебалансовым операциям, риски потери позиции банка на рынке, риск потери репутации, риск снижения рейтинга банка и т.п. Они отличаются от рисков по основной деятельности банка тем, что почти всегда имеют только условную, косвенную оценку и выражаются в утраченной выгоде.

Существует и другая классификация рисков в зависимости от сферы возникновения банковских рисков: риск страны, риск финансовой надежности отдельного банка (риск недостаточности капитала, риск несбалансированной ликвидности, риск недостаточности обязательных резервов), риск отдельного вида банковской операции.

Распределение риска во времени является важным фактором в условиях рыночной экономики. Основные банковские операции подлежат прошедшему и настоящему риску (в отдельных случаях – будущему). Настоящему (текущему) риску подлежат операции с выдачей гарантий, акцепта, переводных векселей, продажа активов с правом регресса. Возможность оплаты гарантии через определенное время, оплата векселей и т.п. подводят эти операции к будущему риску. Когда наступает время оплаты гарантии, а банк не учел вероятности этих потерь, то он подпадает под прошедший риск, т.е. тот риск, который банк принял на себя непосредственно при выдаче гарантии.

По возможностям управления риски бывают открытые и закрытые. Открытые риски не подлежат регулированию, закрытые – регулируются.

К основным способам управления рисками можно отнести следующие:

q          использование принципа взвешивания рисков;

q          учет внешних рисков (отраслевого, регионального, страхового);

q          осуществление систематического анализа финансового состояния клиента банка, его платежа и кредитоспособности, рейтинга и т.п.;

q          применения принципа распределения риска;

q           рефинансирование кредитов;

q          проведение политики диверсификации (широкое перераспределение кредитов в мелких суммах, выданных большому количеству клиентов при условии сохранения общего объема операций банка);

q          предоставление больших кредитов только на консорционной основе (распределение рисков по межбанковским соглашениям);

q          использование плавающих процентных ставок;

q          введение депозитных сертификатов;

q          введение закладного (ипотечного) права;

q          применение реальных персональных и условных гарантий

q          и т.п.

 

 

14